증여세 면제 한도액 (변경)

목차

증여세란 무엇인가?

증여세란 재산을 무상으로 받은 사람이 부담해야 하는 세금입니다. 즉, 부모나 조부모, 친구, 배우자 등에게 재산을 증여받았을 때 국가에 일정 금액을 납부해야 합니다.

 

하지만 증여세 면제 한도액을 활용하면 일정 금액까지는 세금 부담 없이 재산을 증여받을 수 있습니다.

증여세 면제 한도액 기준

반응형

증여세 면제 한도액은 증여자의 관계에 따라 다릅니다. 다음과 같이 증여자가 누구냐에 따라 세금 부담이 달라집니다.

 

1. 배우자로부터 증여받을 경우

배우자로부터 재산을 증여받을 경우 10년간 6억 원까지 증여세가 면제됩니다. 이는 부부 간 재산 형성을 돕고 가정의 경제적 안정을 도모하기 위한 정책입니다.

 

단, 6억 원을 초과하는 금액에 대해서는 증여세가 부과됩니다.

 

 

2. 직계존속(부모, 조부모)으로부터 증여받을 경우

부모 또는 조부모로부터 증여받을 경우 성인 자녀는 5천만 원, 미성년자는 2천만 원까지 증여세가 면제됩니다. 이는 자녀의 경제적 자립을 지원하기 위한 목적입니다.

 

3. 직계비속(자녀, 손자녀)에게 증여할 경우

 

부모가 자녀에게 증여할 경우와 마찬가지로, 손자녀에게 증여하는 경우에도 성인은 5천만 원, 미성년자는 2천만 원까지 면세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

4. 기타 친족(형제, 자매, 고모, 이모 등)으로부터 증여받을 경우

기타 친족에게서 증여받을 경우 10년간 1천만 원까지 증여세가 면제됩니다. 친족 간 재산 이전에 대한 부담을 줄이기 위한 조치입니다.

 

5. 제3자로부터 증여받을 경우

친족이 아닌 제3자로부터 증여받을 경우에도 10년간 1천만 원까지 증여세가 면제됩니다. 다만, 상속세 및 증여세법에 따라 추가적인 세금이 부과될 수 있습니다.

증여세 면제 한도액 활용 방법

증여세 면제 한도를 효과적으로 활용하면 세금 부담을 최소화하면서 합법적으로 재산을 이전할 수 있습니다. 1. 분할 증여 활용 증여세

 

면제 한도는 10년을 기준으로 적용됩니다. 따라서 한 번에 큰 금액을 증여하는 것보다 10년 단위로 나누어 증여하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

 

💡자녀 증여세 면제한도액 바로가기👆

 

2. 부부 간 증여를 활용한 절세

부부 간 6억 원까지 증여세가 면제되므로 이를 활용하여 재산을 이전하면 상속세 절감 효과를 볼 수 있습니다. 특히, 부동산 등의 자산을 증여할 때 유리하게 활용할 수 있습니다.

 

3. 자녀 및 손자녀에게 미리 증여

미성년 자녀에게는 2천만 원, 성인 자녀에게는 5천만 원까지 증여세 없이 증여할 수 있습니다. 이를 이용하면 상속세 부담을 줄이고, 자녀의 경제적 자립을 도울 수 있습니다.

 

4. 친족 간 증여 한도 활용

형제자매나 친척 간에도 10년간 1천만 원까지 증여세 면제 혜택이 있습니다. 이를 활용하여 일정 금액을 무상으로 이전할 수 있습니다.

증여세 절감 전략

 

증여세 부담을 최소화하기 위해 다음과 같은 전략을 활용할 수 있습니다.

 

1. 부동산 증여 활용

부동산을 증여할 때 시가보다 낮은 감정가를 활용하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 다만, 국세청에서 인정하는 감정평가 기준을 준수해야 합니다.

 

2. 보 험을 활용한 증여

보 험을 활용하여 증여하는 방법도 절세 전략 중 하나입니다. 특히, 종신보 험이나 연금보 험을 활용하면 일정 금액을 비과세로 이전할 수 있습니다.

 

3. 가족 법인을 통한 증여

가족 법인을 설립하여 주식을 증여하는 방식도 절세 전략으로 활용될 수 있습니다. 다만, 법인 운영에 대한 세무적 검토가 필요합니다.

증여세 관련 유의사항

증여세를 피하려다 오히려 세금 부담이 커질 수 있으므로 주의해야 합니다.

 

1. 국세청의 증여세 검토 기준

국세청은 가족 간 거래 및 자금 흐름을 철저히 검토합니다. 따라서, 지나치게 낮은 가격으로 재산을 증여하거나 현금 거래가 불투명할 경우 세무조사를 받을 가능성이 높습니다.

 

💡결혼한 자녀 면제한도액 바로가기👆

 

2. 상속세와 연계된 증여세

사망 10년 이내에 이루어진 증여는 상속세 과세 대상에 포함될 수 있습니다. 따라서 증여 시점을 신중하게 결정하는 것이 중요합니다.

 

3. 증여세 신고 누락 시 불이익

증여세 신고를 하지 않거나 축소 신고할 경우 가산세가 부과될 수 있습니다. 또한, 증여재산 가액이 과소 신고될 경우 추가 세금이 부과될 수 있으므로 정확한 신고가 필요합니다.

증여세 면제 한도액을 잘 활용하면 세금 부담 없이 재산을 이전할 수 있습니다.

 

배우자, 자녀, 친족 등 관계에 따라 증여세 면제 한도가 다르므로 이를 숙지하고, 적절한 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다. 또한, 증여세 신고 및 납부 기한을 준수하여 불이익을 방지해야 합니다.

 

다양한 절세 방법을 활용하면 증여세 부담을 줄이면서도 합법적으로 재산을 이전할 수 있으므로 전문가의 조언을 받아 체계적인 계획을 수립하는 것이 바람직합니다.

근로소득세 자동계산 (홈택스 자동계산기)

폐렴구균 예방접종 횟수, 비용